Des flux monétaires constants et importants, des transactions inhabituelles, un intermédiaire à l'étranger qui facture des frais considérables pour ses services obscurs ; l'entrepreneuriat international comporte aussi des risques pour le commerce des produits frais. « En tant qu'entreprise, vous êtes responsable lorsque vous n'êtes pas assez exigeante », préviennent Wilco de Winter et Meryem Deniz de BDO. Dans cet entretien, ils donnent des conseils sur les mesures internes que les entreprises peuvent prendre.
« Ces dernières années, on a accordé une attention accrue à des questions telles que les risques de corruption, en partie à cause des règlements mais aussi à cause du gouvernement. Parfois, une partie de la responsabilité en la matière incombe même aux comptables, mais les entreprises doivent être tout particulièrement attentives aux signes d'abus », explique M. Meryem. « Il n'est pas toujours clair si une facture pour le client A sera effectivement payée par le client A également. Quand cet argent ne vient pas de votre acheteur, une organisation pourrait se demander pourquoi une entreprise décente ferait cela. Un comptable qui ne peut pas effectuer un paiement immédiatement, devrait être en alerte immédiatement. »
« Attention, il ne s'agit pas de pratiques frauduleuses évidentes. Cependant, nous avons remarqué que beaucoup d'entreprises ignorent qu'elles sont impliquées dans des pratiques de corruption et qu'elles facilitent d'importants flux d'argent dans ce domaine. Dans ce contexte, il est très important de prêter attention aux descriptions des paiements et au « routage » des flux monétaires. Quand on parle de « routage », nous voulons dire qu'en tant qu'organisation, vous ne devriez pas avoir de flux financiers inutiles qui transitent par votre entreprise. Après tout, les organisations néerlandaises sont internationalement considérées comme fiables et sont donc populaires comme « secrétaire » », dit Wilco. « Pour les entreprises, il est donc important d'élaborer des politiques sur ces questions. Celles-ci pourraient indiquer, par exemple, le type de clients que vous recherchez. Vous ne pouvez pas toujours vous en tenir à votre politique, mais vous pouvez prendre des mesures dans la bonne direction pour formaliser davantage de procédures. »
« Naturellement, toutes les transactions inhabituelles ne sont pas des pratiques de blanchiment d'argent, mais les entrepreneurs ne sont pas fous. Lorsque quelque chose ne va pas, vous devriez tirer la sonnette d'alarme ou faire appel à des connaissances externes pour évaluer la transaction. Heureusement, nous avons vu les entreprises devenir de plus en plus vigilantes, et ça se justifie. Après tout, les conséquences peuvent être majeures. Une enquête criminelle peut avoir un impact considérable sur une entreprise. Cela pourrait être sanctionné par une amende, mais l'atteinte à la réputation de l'entreprise peut également être préjudiciable. C'est pourquoi il est très important de prendre des mesures internes et de prévenir les risques », explique M. Meryem.
« Bien sûr, nous comprenons que les entreprises ne peuvent pas changer leurs activités du jour au lendemain. Mais le moins qu'elles puissent faire est de se préparer à explorer un nouveau marché. Il est très important de connaître vos partenaires d'affaires. Prenons, par exemple, un marché comme l'Iran : On peut gagner beaucoup d'argent ici quand on en a la chance, mais en décidant de le faire, on se prive d'autres débouchés », prévient M. Wilco.
« Parce que certains processus d'entreprise sont restés inchangés depuis des années, les entreprises ne savent pas que certaines transactions peuvent être définies comme inhabituelles. Aux Pays-Bas, nous avons des règles très claires : nous rédigeons des contrats ensemble et l'argent est transféré sur votre compte bancaire. Ce n'est pas toujours le cas à l'étranger. Les règles peuvent être très différentes, il peut y avoir beaucoup d'échanges d'espèces ou d'intermédiaires dont les rôles ne sont pas clairs. C'est pourquoi nous conseillons aux entreprises de connaître la culture du pays avec lequel elles font affaire. Quelles sont les valeurs, les normes et les coutumes concernant les accords, les avantages et les paiements ? Ce n'est qu'alors que vous saurez avec qui vous faites affaire et que vous pourrez comparer avec la situation aux Pays-Bas. »
Pour plus d'informations :
Wilco de Winter / Meryem Deniz
BDO 
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